Bezuinigingen

 In de begroting 2017 zijn dekkingsbronnen opgenomen van 59,4 miljoen euro. Daarvan is 57,5 miljoen euro gerealiseerd. Dat betekent dat we over de bezuinigingen in 2017 een nadelig resultaat hebben van 1,9 miljoen euro.

Hierna worden de afwijkingen op de diverse onderdelen nader gespecificeerd en toegelicht.

Bezuiniging op de organisatie (N 945 duizend euro)
In de begroting 2017 is een bezuinigingsopgave voor onze organisatie opgenomen. Over 2017 noteren wij een nadeel van 945 duizend euro. Dit tekort verklaren wij als volgt.

Bezuinigingen door directies (N 210 duizend euro)
Voor 2017 is de taakstelling voor onze directie bepaald op 4,14 miljoen euro. Daarvan kon 210 duizend euro niet worden gerealiseerd omdat het doorvoeren van de maatregelen op onderdelen meer tijd vraagt.

Aanbestedingsvoordeel inleen (N 1,6 miljoen euro)
De bezuiniging op de organisatie willen wij voor een deel invullen door een aanbestedingsvoordeel op inleenkrachten. De nieuwe voorwaarden zijn ingegaan op 1 september 2017 ingegaan en zijn van toepassing op nieuwe inleenovereenkomsten. Omdat de meeste overeenkomsten voor die datum zijn afgesloten is de besparing over 2017 minimaal. Vanwege de administratieve lasten om de berekende besparing van 134 duizend euro over 2017 daadwerkelijk in te boeken, kunnen wij de rechtmatigheid onvoldoende borgen. De besparing boeken wij daarom in 2017 niet in. Voor 2018 speelt die onrechtmatigheid niet omdat wij de voorstellen om de begroting te wijzigen tijdig aan de raad kunnen voorleggen. Voor 2017 kon dat niet.

In de tweede voortgangsrapportage gingen wij als alternatieve dekking nog uit van een voordeel op de bedrijfsvoering van het Shared Service Center. Dat voordeel is in de rekening niet meer aan de orde. Om de bedrijfsvoering op peil te houden moesten we meer kosten maken.

Uitvoeringskosten (V 600 duizend euro)
Om de bezuinigingen op de organisatie te kunnen realiseren is in de begroting 2017 een totaalbudget opgenomen van 600 duizend euro voor projectkosten. Dit budget is in 2017 niet besteed. Daarmee valt dit bedrag vrij in de rekening.

Weglek bezuinigingen (V 258 duizend euro)
In de begroting is een budget voor weglekeffecten bij tarieven als gevolg van bezuinigingen opgenomen. Het budget wordt in de jaren 2017 tot en met 2019 ingezet voor de weglek van de bezuinigingsmaatregelen als generatiepact en AOW-uitstroom. In 2017 is niet het volledige budget nodig. Dit leidt dit jaar tot een incidenteel voordeel van 258 duizend euro. 

Overig (V 7 duizend euro)
Overige kleinere resultaten gerelateerd aan bezuinigingen, inclusief generatiepact.

Verhoging dekkingsgraad tarieven (N 125 duizend euro)
Eén van de bezuinigingsmaatregelen was de verhoging van de dekkingsgraad van de privaatrechtelijke tarieven. Van de oorspronkelijke taakstelling moet 125 duizend euro door de cultuursector concreet worden ingevuld. In 2017 hebben wij deze taakstelling niet kunnen invullen. Dat betekent een tekort van 125 duizend euro.

Autobereikbaarheid, budgetten openbaar vervoer en kapitaallasten
De taakstelling autobereikbaarheid hebben wij in 2017 niet gerealiseerd. Het betreft een investeringskrediet waarop we geen bezuiniging kunnen doorvoeren. Wij voorzien in alternatieve invulling met een vrijval op de budgetten HOV en kapitaallasten binnen het programma vervoer.

Taakstelling vastgoed (N 834 duizend euro)
In de begroting is een bezuinigingstaakstelling op vastgoed opgenomen van 2 miljoen euro. Het vraagt tijd om de noodzakelijke maatregelen effect te laten krijgen. Dat betekent dat we de taakstelling in 2017 niet volledig hebben gerealiseerd. Met incidentele maatregelen hebben we de taakstelling nog voor 1,166 miljoen kunnen invullen. Het tekort over 2017 bedraagt daarmee 834 duizend euro.